2025년 IRP 계좌 활용한 확실한 절세 전략

 

2025년 IRP 계좌 활용한 확실한 절세 전략

출처: Pexels - Karolina Grabowska

IRP란 무엇인가?

개인형 퇴직연금계좌(IRP)는 퇴직금을 개인이 직접 운영하는 퇴직 계좌입니다. 2025년 현재 만 18세 이상 누구나 가입 가능하며, 세액공제 혜택과 높은 수익 기회를 동시에 제공하는 장기재산 형성 도구입니다.

2025년 IRP 세제 혜택 변화점

올해 개정된 세법에 따른 주요 변경사항:

• 연간 공제 한도 확대: 700만원 → 900만원
• 중도 인출시 세율 인하: 16.5% → 15.4%
• 상속시 과세 제외액 상향: 3억원 → 5억원
• 비과세 혜택 적용 연령 55세 이상으로 확대

4가지 핵심 절세 전략 (2025년 기준)

1. 연간 900만원 적립시 최대 220만원 환급

연간 900만원 한도 내에서 납입금의 13.2%~40.25%를 소득공제받습니다

2. 퇴직금 IRP 이관시 과세 이연 효과

직장에서 받은 퇴직금을 IRP로 이관하면 퇴직소득세의 100%를 유예받으며, 분할 수급 시 연금소득세로 저율 과세됩니다.

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3. 연금 수령시 추가 절세 포인트

수령 방식	과세율	✓ 2025년 신규 혜택
10년 이상 연금 수령	5.5%~27.5%	첫 1,200만원 비과세
일시금 수령	3.3%~49.5%	5억원 초과분만 과세

4. ETF 분산투자로 수익 극대화

IRP 계좌에서도 ETF 투자가 가능합니다. 2025년 권장 포트폴리오:

• 글로벌 인덱스 ETF(40%) : 선진국 시장 분산
• 국내 우량주 ETF(30%) : 코스피 200 중심
• 채권형 펀드(20%) : 안정성 확보
• 리츠 ETF(10%) : 인플레이션 헤지

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실전 적용 가이드: 4단계 IRP 개설

1. 금융기관 선택 : 연계 상품 다양성 비교 (증권사 추천)
2. 온라인 개설 : 공인인증서로 비대면 계좌 개설(15분 완료)
3. 퇴직금 이관 : 전 직장에 계좌 번호 통지
4. 자동이체 설정 : 매월 75만원 납입시 연 900만원 한도 달성

주의사항: 반드시 피해야 할 3가지

• ✓ 중도 인출 시 과세 + 10% 추가징수(건강보험 납부 증명시 제외)
• ✓ 55세 미만 원금보장 상품 가입 제한
• ✓ 세액공제 미신청시 절세 효과 소멸(연말정산시 필수 확인)

2025년 맞춤형 솔루션

직군별 추전 전략:

• 프리랜서 : 종합소득세 절감을 위한 분할 납입
• 중장년층 : 퇴직금 일시금 대신 연금화로 세금 최소화
• 청년층 : 소득공제 + 장기복리 효과 동시 확보

※ 모든 절세 지원은 국세청 홈택스 또는 금융기관 앱에서 신청 가능하며, 2025년 12월 31일까지 납입 분에 한해 공제 적용됩니다 .